1、 核算項目如何應用？

核算項目是金蝶軟件一個獨特的新功能，它將極大地提高軟件的應用性和作賬的效率。要清楚核算項目的作用，首先要了解手工帳或常規(guī)電腦賬在定義往來客戶時的缺陷。

在做手工賬時，牽扯到應收、應付、預收、預付的科目，設置下屬往來單位時，通常用明細科目的方式來表示。如應收科目為1113，則用 111301表示****公司等。但這樣做缺點是：

1） 因為科目級次的原因而導致增加的明細科目有限。比如上面的應收賬款科目的例子，由于二級科目為2位，則最多只能增加99個往來單位。即便您定義二級為3位，也只能增加999個往來單位，總之，一旦事先定義好科目級次，則往來單位的數(shù)量就會受到限制，因為科目級次是不能隨便更改的。而通過核算項目則往來單位可隨意增加修改。

2） 重復定義。比如同一個往來單位如****公司，既可能是您的客戶，也可能是您的供應商，甚至可能兩者都是，如此，按手工賬的做法，您就需要同時在應收、應付，甚至預收、預付科目同時增加****公司作為下級科目。這樣，其實是在重復定義，從而影響了系統(tǒng)的運行效率。而通過核算項目，則只需要定義一次，所有科目都可調用。

3） 打開初始化數(shù)據(jù)錄入窗口速度慢。如果您有幾百家客戶，甚至您還需要在幾個往來科目中重復定義其中的部分往來單位，那么您在打開軟件進行初始化數(shù)據(jù)錄入時速度就會比較慢。而使用核算項目的話，速度將得到極大提高。

4） 查看報表受限。如果您是通過增加明細科目的方式來表示往來單位的，那么您就不可能在同一張表上同時體現(xiàn)貴公司與****公司這個往來單位的所有往來業(yè)務情況。因為111301—應收賬款[****公司]科目與213101—應付賬款[****公司]科目是沒有任何關聯(lián)關系的。而通過核算項目，則科目實現(xiàn)這個需求。因為四個往來科目是共用這些往來單位代碼的。

通過以上說明，您或許已經(jīng)清楚了通過傳統(tǒng)明細科目表示往來單位有很多局限性，但可能仍然不了解核算項目究竟是怎么應用的。

核算項目其實也就是一個明細科目的集合，您把所有的往來單位[無論是客戶還是供應商統(tǒng)稱為往來單位]全部定義在一起，統(tǒng)一起個名字叫“往來單位核算項目”，然后，再設置以上四個涉及到往來單位的科目都與這個往來單位核算項目掛鉤就可以了。打個比方，就象一家人吃飯，共用一個鍋，誰吃誰去這個鍋里盛就是了。

在輸入憑證的時候，如果您選擇輸入了1131應收賬款，則系統(tǒng)會自動跳轉到往來單位核算項目窗口讓您選擇，如果您選擇輸入了2131應付賬款，系統(tǒng)同樣會自動跳轉到往來單位核算項目窗口讓您選擇，它們共用一個往來單位核算項目選擇窗口和往來單位代碼。

注意：核算項目與明細科目不能在一個科目里重復使用。比如應收賬款科目，要么下掛核算項目，要么使用明細科目表示往來單位，不能同時下掛核算項目和增加明細科目。

2、 幾個重要的賬套參數(shù)設置

首先要說明的是：系統(tǒng)參數(shù)大部分是可以隨時調整的，比如您這次選擇了過帳前要審核，下次就可以選擇過帳前不需要審核。

1） 憑證錄入時自動填補斷號

金蝶軟件在執(zhí)行刪除憑證操作時，有如此檢測：如果所刪憑證的憑證號是某憑證字的當期最大憑證號，則第一次執(zhí)行刪除操作時該憑證就自動完全消失，但如果不是最大憑證號，則為了避免出現(xiàn)斷號，第一次刪除時，為了避免該憑證字出現(xiàn)中間斷號情況，以使憑證號保持連續(xù)性，只是憑證記錄前打上刪除標記[一個叉號]，并沒有從憑證續(xù)時薄中消失，但賬薄中將不再體現(xiàn)該憑證數(shù)據(jù)。如果對該已經(jīng)打上刪除標記的憑證再執(zhí)行一次刪除操作，則該憑證就徹底被刪除掉了，這樣一來，該憑證字的憑證就會出現(xiàn)斷號現(xiàn)象。

如果某些處于中間號的憑證必須刪除但又不希望看到斷號，則在系統(tǒng)維護---賬套選項---憑證---憑證錄入時自動填補斷號這個選項前打上對勾就可以了。以后再錄入憑證的時候，系統(tǒng)會自動檢查并將新的憑證號定義為缺失的憑證號。

2） 憑證過帳前必須經(jīng)過審核

您可能經(jīng)常碰到這種情況：過帳時，軟件提示“憑證沒有審核不能過帳”。一般情況下，錄入的憑證是需要審核的，但您也可以選擇不審核而直接過帳。

會計制度規(guī)定，制單人與審核人不能是同一個人，如果您需要對憑證進行審核的話，就必須更換一個操作員。由于有些企業(yè)只有一名會計，自己審核自己制作的憑證就沒有多少必要了，這時，您就可以到系統(tǒng)維護---賬套選項---憑證中，將“憑證過帳前必須經(jīng)過審核”前的對勾取消，以后再過帳時，系統(tǒng)就不會提示憑證需要審核了。如果您在某一時間又希望憑證能夠得到審核，再把該對勾打上即可。

3） 出納模塊選擇自動從財務憑證中引入現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄

出納模塊的作用主要有兩個。一個是出納和財務進行月末對賬，一個是出納和銀行進行月末對賬。如果企業(yè)只有一個財務人員，而她必須同時操作財務和出納模塊的話，第一個作用就沒有多大意義。剩下的就主要是出納和銀行之間的對賬功能了。

通常，在出納模塊里需要輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄可能已經(jīng)在財務模塊里輸入了，為了節(jié)省輸入時間，這個時候，您可能希望把財務模塊里已經(jīng)輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄直接引入到出納模塊里，自己只輸入銀行對賬單，月末時和銀行日記帳進行勾對就可以了。如何實現(xiàn)從財務模塊里把已經(jīng)輸入的現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬記錄直接引入到出納模塊里呢？

首先，您要進入系統(tǒng)維護---賬套選項---高級---出納窗口中，把該窗口出現(xiàn)的涉及引入的選項全部打上對勾，然后您再進入現(xiàn)金日記賬或銀行日記賬錄入窗口，點“文件”菜單，這時，您將看到相應的“從憑證引入現(xiàn)金日記帳”或“從憑證引入銀行日記帳”子菜單，通過這兩個子菜單，您就可以實現(xiàn)您的如上需求了。